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来源：百度文库 编辑：神马文学网 时间：2024/04/28 23:03:32
美国反腐败法适用中国公司吗？
作者：理查德·卡森(Richard Cassin)
2005年12月16日 星期五
美
国《反海外腐败法》(Foreign Corrupt Practices Act，简称FCPA)是最具争议的美国法律之一。该法规定，为了开展业务而贿赂外国政府官员属于违法行为。《反海外腐败法》之所以如此倍受争议，是因为在某些情况下，它会对美国境外非美国公司和个人的行为构成约束。
例如，《反海外腐败法》直接适用于50多家中国最著名的公司，包括中海油(CNOOC)、ASAT控股 (ASAT Holdings)、中国电信 (China Telecom)、中国人寿 (China Life Insurance)和盛大互动娱乐有限公司(Shanda Interactive)等，因为它们均有股票在美国上市。这些中国公司的行为，即使是在中国或第三国内进行，都可能违反美国《反海外腐败法》的规定。
触犯《反海外腐败法》所受的处罚，可能相当于宣判一家公司死刑。公司可能被课以200万美元罚款，或者2倍于行贿所寻求利益的罚金——数额可能高达数千万美元。而且，公司高管、董事、股东、雇员及代理商都可能面对长达5年的监禁。
被控违反该法的公司，只有两条可以辩护的理由。一条理由是，付给政府官员的钱符合当地法律，而这几乎是不可能的；另一条理由是，这笔款项与推广产品或执行合同直接相关。
一家公司预先实施自我保护，以免触犯《反海外腐败法》的唯一途径，是拥有“有效的合规管理方案”，这使其可能遭受的罚款最多减少95%。
根据美国《量刑指南》(Sentencing Guidelines)——美国法官对违法行为进行处罚时遵循的手册，“有效的合规管理方案”有6大特点。
首先，公司必须有书面合规政策，明确禁止贿赂政府官员，并适用于所有雇员、合伙人及代理商。
第二，书面政策要告知公司上下所有雇员。
第三，合规事务必须有高层监督；防止腐败行为应该是高层管理者的首要任务之一。
第四，合规管理方案必须包括对涉嫌违规行为进行监督、审计和报告的规定，并保护举报违规行为的人。
第五，公司必须始终如一地执行合规标准；不管牵涉哪个国家，必须同等对待每一宗涉嫌违反公司反腐败政策的行为。
第六，公司要对所有可能违反其反腐败政策的行为作出反应。反应方式应该包括对涉嫌违规的行为进行调查，然后根据调查结果处罚违规人员，将该事件上报美国主管机构。如果查出合规管理方案有弱点，还要对其进行修订。
在美国上市的中国公司如何实施这些合规政策，尚有待观望。
作者为美国海陆国际律师事务所(Heller Ehrman LLP)新加坡办事处主管，负责该公司全球的《反海外腐败法》业务
译者/徐柳
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作者：理查德·卡森(Richard Cassin)
2005年12月16日 星期五
美
国《反海外腐败法》(Foreign Corrupt Practices Act，简称FCPA)是最具争议的美国法律之一。该法规定，为了开展业务而贿赂外国政府官员属于违法行为。《反海外腐败法》之所以如此倍受争议，是因为在某些情况下，它会对美国境外非美国公司和个人的行为构成约束。
例如，《反海外腐败法》直接适用于50多家中国最著名的公司，包括中海油(CNOOC)、ASAT控股 (ASAT Holdings)、中国电信 (China Telecom)、中国人寿 (China Life Insurance)和盛大互动娱乐有限公司(Shanda Interactive)等，因为它们均有股票在美国上市。这些中国公司的行为，即使是在中国或第三国内进行，都可能违反美国《反海外腐败法》的规定。
触犯《反海外腐败法》所受的处罚，可能相当于宣判一家公司死刑。公司可能被课以200万美元罚款，或者2倍于行贿所寻求利益的罚金——数额可能高达数千万美元。而且，公司高管、董事、股东、雇员及代理商都可能面对长达5年的监禁。
被控违反该法的公司，只有两条可以辩护的理由。一条理由是，付给政府官员的钱符合当地法律，而这几乎是不可能的；另一条理由是，这笔款项与推广产品或执行合同直接相关。
一家公司预先实施自我保护，以免触犯《反海外腐败法》的唯一途径，是拥有“有效的合规管理方案”，这使其可能遭受的罚款最多减少95%。
根据美国《量刑指南》(Sentencing Guidelines)——美国法官对违法行为进行处罚时遵循的手册，“有效的合规管理方案”有6大特点。
首先，公司必须有书面合规政策，明确禁止贿赂政府官员，并适用于所有雇员、合伙人及代理商。
第二，书面政策要告知公司上下所有雇员。
第三，合规事务必须有高层监督；防止腐败行为应该是高层管理者的首要任务之一。
第四，合规管理方案必须包括对涉嫌违规行为进行监督、审计和报告的规定，并保护举报违规行为的人。
第五，公司必须始终如一地执行合规标准；不管牵涉哪个国家，必须同等对待每一宗涉嫌违反公司反腐败政策的行为。
第六，公司要对所有可能违反其反腐败政策的行为作出反应。反应方式应该包括对涉嫌违规的行为进行调查，然后根据调查结果处罚违规人员，将该事件上报美国主管机构。如果查出合规管理方案有弱点，还要对其进行修订。
在美国上市的中国公司如何实施这些合规政策，尚有待观望。
作者为美国海陆国际律师事务所(Heller Ehrman LLP)新加坡办事处主管，负责该公司全球的《反海外腐败法》业务
译者/徐柳
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