神马文学网社安退休金
来源：百度文库 编辑：神马文学网 时间：2024/04/29 11:34:17
中年移民美國，如何才有資格領取社安退休金（Social Security Retirement Benefits）？專家說，只要在美工作十年，獲社安局認可的40個工作記點（40 Quarters of Credits）即有資格。員工自付7.65%的社安稅只占一半，雇主須支付另一半社安稅。繳社安稅，即有資格獲工作記點，達40點，且符合退休年齡即可領取。從未工作的配偶達退休年齡，也有資格領一半退休金。離婚配偶若婚姻曾維繫十年，未再婚也有資格領前配偶的一半退休金。這一半退休金不影響工作者可領的退休金。
雖可領的退休金不多，但當事人有資格領退休金時，若自己或配偶年滿65歲，也有資格免費獲聯邦醫療保險（Medi-Care）Part A住院險福利。
社安署核定民眾是否獲工作記點時，有最低收入要求。今年每季若有1090元收入，一年只要有4360元收入，即可獲四個工作點數。這類收入須是工作所得，不包括股息、利息等收入。
李新忠說，社安署計算退休金是將當事人35個繳交社安稅最多的年收入加在一起，除以420（即35年的月數），算出當事人月收入平均指數（Average indexed monthly earning，簡稱AIME），再用一個應用福利公式計算出可領的退休金。如果當事人只工作十年，不足的25年將以零計算，自然降低退休金額。
但更重要的是當事人或其從未工作的配偶，有資格免費領取住院險福利。
聯邦醫療保險（Medicare）成本逐年提高，也對退休者領取社安金造成不利影響。聯邦醫療保險費是由社安金中自動扣除，以中產收入者而言，2002年退休需扣5%，而2030年退休則需扣12%。
退休後領取社安金也得繳所得稅，依目前規定，個人年收入在2萬5000元內，夫妻年收入在3萬2000元內，無須繳稅。但年收入超過上限者，領取的社安金額需依50%或85%稅率課稅。據統計，2002年領取社安金者僅有20%退休人士繳稅，但該收入標準並未隨薪資水準或物價指數做調整，估計到2030年，許多中等收入者領取社安金將被迫繳稅。
去年移民美國的梁太太，充當朋友幼童的保母，並將薪資申報所得稅，指望未來有資格申請美國各項福利。
亞美老人服務中心主任尹大燕說，移民美國多年的會員較關心退休金計算方法，但高低收入者獲得的退休金卻不一定成比例。
假設某人月收入平均指數為5000元，套進該福利公式，以今年社安署調整的金額來看，5000元中，744元以下部分，可獲90%退休金，介於744元和4483元間獲32%，超出4483元部分獲15%退休金，三個部分總和，當事人每月可拿1943.15元退休金。
若月收入平均指數為2000元，依此類推也是744元以下部分獲90%退休金，超出部分獲32%，最後每月可獲1071.52元退休金。
她說，從這兩個例子可看出，前者月平均指數雖為後者兩倍半，退休金卻不是兩倍半。這是因為政府「劫富濟貧」，以致高工資可領退休金所占工資比例還不如低工資人士。
李新忠則說，社安退休金與當事人收入雖息息相關，但政府在課徵6.2%薪資社安稅時有上限，今年為10萬6800元。
因此，即使年薪超過此上限，一律以該金額課徵社安稅。這也是何以年收入上百萬元人士，退休金不見就如天價高的原因。
台灣、中國大陸生活指數較低，不少有資格領取社安退休金（Social Security Retirement Benefits）的華人，選擇返鄉定居，退休金是自己預繳的錢，只要不是遷居到古巴、北韓，都可要求政府按月將退休金寄到國外
至於華人老年人常領取的社會安全補助（supplemental security income），是提供給定居美國65歲以上低收入長者和殘障者福利，希望他們維持最低生活水準，與退休金不同。領取者若離境超過一個月，即喪失該項福利，須返美後重新申請。公民長居海外，可要求政府將錢寄到海外地址。但納稅人若只有綠卡，社安署有不同做法。建議長居海外前，先與附近社安署聯絡，瞭解可能的影響。
根據目前法例，假如您和您太太是美國公民，或是綠卡持有人但同時是中國公民，您們可能可以在中國境內領取您的社安退休金。但由於法例時有更改，當您們有需要申請時，請造訪當地社安局辦公室就您們本身的個案查證，並查詢在中國境內您們居住的地區領取社安退休金的手續。
假如您是中國公民，即使放棄了美籍或綠卡身分，您仍然可能可以在中國境內領取您的社安退休金。然而，由於各人情況有別，我們建議您向社安局就您本身的個案查詢。
實際上，有些持綠卡退休金客戶，雖美台兩地跑，並不影響退休金，因為社安署直接將支票存進客戶在美開的帳戶。
綠卡持有者在申請退休金後，前往中國大陸、香港或台灣定居，只要超過六個月，社安署就會停止將退休金支票寄到海外地址。納稅人若想繼續領退休金，須返美定居，且住滿一個月（calendar month），即從某月1日起住到月底，才能滿足社安署繼續寄送退休金的要求。
全美為數不少的人，特別是年輕人，對社會安全制度的了解僅限於，每月從薪水中扣繳6.2%，年薪超過11萬3700元以上的部分免繳。事實上，社安制度有助於民眾生活保障，因此有關社安制度的主要福利或事項不能不知。
八件社福 您不可不知道
一、等愈久拿愈多：「落袋為安」或「耐心等待」一直讓投資人難以取捨，社安金也是如此。如果能等到70歲再領社安金，金額較62歲就領社安金的人多出76%。
二、至少工作35年：工作十年並累積40個點數就有資格領社安金。收入1160元算一個點數，一年最多累積四個點數。換句話說，一年賺4640元，連續工作十年，就可在退休時領社安金。但退休後社安金多寡，是由過去35年的每年平均收入所決定。工作不滿35年，年平均收入自然被拉低。因此年滿62歲後不妨再多工作幾年，累積滿35年，即可享最高社安福利。
三、配偶或子女領社安金：如果年齡遠大於配偶，可在66歲申請社安金，然後立即暫停領取，等到70歲時領取的金額較66歲高出32%。停領期間，其配偶可領一半社安金，直到子女滿16歲為止。一名子女可領另一半社安金，直到滿18歲為止。總共領取的金額不可超過較年長配偶社安福利的150%至180%。
四、還原條款：2010年以前，62至70歲的退休者可用521表格申請退還已領的社安金，還原成未領社安金的身份，重新讓社安金額每年增加8%。但2010年後社安局修改規定，必須在開始領社安金的12個月內申請退還。但修改後仍是後悔太早開始領社安金的補救良方。
五、雙薪家庭社安福利：雙薪夫婦可有較多不同作法。通常薪水較低的配偶可在62歲領社安金，薪水較高的等到70歲時領取全額福利。
六、婚姻至少維持十年：離婚後可享有前夫或前妻一半的社安福利，但前題是必須結婚十年以上。離婚的人可從前配偶和自己的社安福利中，選擇較優厚者。
七、去世配偶的社安福利：配偶去世，年滿60歲且未再婚，就可領取已逝配偶一半的社安金。等到滿70歲時再決定領自己社安金的最高福利，或繼續領去世配偶的社安福利。
八、退休以外的社安福利：年輕人常有的錯誤觀念是，社安制度除了每月從薪水扣繳6.2%外一無是處。事實上，除了退休外，社安福利也包括長期殘障和去世後家屬保障。據社安局統計，目前20多歲年輕人在退休前有四分之一會成為殘障。約11%社安福利在照顧去世者家屬。因此，社安制度無疑是美國家庭一大保障。
定居國外領社安金 資格限制不同
近年，來自台灣的美國公民或綠卡持有人以台灣開支較低，健保不必等到65歲即可擁有等理由，搬回台灣。美國社會安全署洛杉磯辦公室發言人帕若（Julissa Parra）指出，若美國公民並打算長期定居國外，將不會影響他們可獲得的社會安全退休金。但若不是公民，除非是符合某些特例，否則只要離開美國連續超過六個月，所享有的社安退休金，將被中止。但提供給低收入的生活補助、聯邦救濟金（Supplemental Security Income），離開美國連續30天，就沒有資格領取。
社安署規定，只有在搬離美國50州、哥倫比亞特區、波多黎各、關島、北方馬里亞納群島、薩摩亞及美屬維爾京群島，且達30天以上，才算是住在國外。此外，若是住在日本、南韓、英國、法國等23個國家，社安署允許符合領取退休金的人隨便住多久都可以，且會將退休金匯到他們要求的地址或戶口。
但定居台灣、中國大陸的美國公民並無法從當地銀行帳戶直接收到退休金，仍須提供地址。定居香港的美國公民則可從銀行帳戶直接收到退休金。但住在這些地方的綠卡持有人，只要離開美國超過六個月，退休金就會停止。須重新返美定居，且住滿一個月（Calendar Month），才能符合社安署繼續寄送退休金的要求。
前往柬埔寨、越南等尚未民主化的國家長期定居，社安署也不會將退休金寄到納稅人指定的這些國家地址。除非納稅人與當地領事館聯絡，探詢每月由領事館代收退休金、再前往提領的可能性。
若遷居到古巴或北韓，則完全不會收到社安署寄來的退休金，除非受惠人之後搬到其他國家可一次補領。
帕若建議，若打算定居國外超過六個月，並想瞭解是否仍有資格領到退休金，不妨上社安署網站http://www.socialsecurity.gov/international／payments.html.的「海外給付篩選工具」（Payments Outside the United States screening tool）瞭解，使用者只要針對系列問題回答是或不是，即可獲得答案。
該項工具不單針對退休金，由社安署負責核發的殘障金也包括在內。
至於住在國外，既不是美國公民也不是綠卡持有者的退休金受益人，所收到的退休金將會被預扣25.5%稅金，以便滿足聯邦所得稅要求。
社安署詢問電話是:1-800-772-1213，服務時間是周一至周五上午7時至晚間7時，並提供詢問人母語服務。