奥园地产信息化案例

中国奥园地产集团股份有限公司（以下简称“中国奥园地产集团”），是香港联交所主板上市公司（股票编码3883），主要业务包括房地产业、旅游产业、文化教育产业、动漫产业、商业物业等产业的开发及运营。2007年经审计的资产总额80.4亿元，销售收入25.01亿元。

中国奥园地产集团是中国复合地产的缔造者，中国主题地产创新理念的开拓者，中国城市运营的实践者。从1996年成功开发广州金业别墅花园至今，历经多年的发展，集团相继成功开发十余个大型房地产项目，其中包括广州奥园、番禺奥园、南国奥园、南沙国奥、南沙海景城、南沙奥园、重庆奥园、江西奥园、沈阳奥园、佛冈奥园以及玉林奥园等项目。

中国奥园地产集团的开发水平持续保持业界领先，多个楼盘荣获各项殊荣，中国奥园地产集团的成功得到了来自国家权威机构的高度认可、南国奥园屡次被住房和城乡建设部（原建设部）、中国32家主流媒体评为“中国名盘”第一名称号；集团董事局主席郭梓文先生被中国32家主流媒体评为“中国房地产十大风云人物”；集团被广州市工商行政管理局授予“连续八年重合同守信用企业”荣誉称号；连续七年被四大国有商业银行等金融机构联合授予“广东地产资信20强”称号。
管理诉求
随着集团的快速发展，原来的单体财务核算系统和成本手工管理方法已经无法满足集团的发展要求。主要体现在以下几个方面：
由于无历史数据沉淀、信息共享，项目前期的拿地决策、立项、可研报告等数据只  能靠经验数据。 成本项目分散在招投标部门、财务部、投融资部，没有统一的数据平台。无法时时掌握项目成本的控制。 项目预算与合同付款计划没有统一数据平台，容易造成目标成本和实际成本脱节。 合同变更处理没有规范的操作流程。 公司内部对项目成本有不同理解，财务、造价、工程各方成本语言不统一。 成本核算比较滞后，全部靠财务核算记账后才出具体的成本表。
解决方案
统一软件平台，规范基础数据
中国奥园地产集团的帐套原来采用分布式应用，集团内各子（项目）公司分别使用金算盘、用友、金蝶等软件系统，相互独立的数据中心导致基础资料不统一，信息部门维护困难等等一系列问题。
组织架构设置：集团下设集团有限公司、区域托管公司及分地域设置的各区域公司，各区域公司下设项目公司。集团有限公司下设总裁办、信息技术部、人力资源中心、营销中心、成本管理中心、计财中心、资金管理中心、香港公司部等职能机构。
统一维护会计科目：会计科目由集团统一设置，并下发到各子（项目）公司。下属单位没有新增科目的权限，如果需要新增或修改科目，必须报集团审批。保证了全集团核算口径的一致性。
统一维护基础资料：客户、供应商、工程项目、金融机构、BOTP单据转换规则等基础资料由集团指定专人维护，统一编码。
统一用户权限管理：登录EAS系统的用户由集团统一维护，按照用户角色的不同分别授予操作权限，保证了系统的安全性。
房地产成本精细化管理，提升集团竞争力
中国奥园地产集团在新项目发展的可行性论证阶段，需要进行成本估算操作；从规划设计开始到施工图设计，进行目标成本的录入和修订工作；在项目的执行过程中，进行合同的录入、变更签证、结算工作；系统根据以上数据自动生成动态成本信息。
中国奥园地产集团的目标成本由招标中心负责，当公司对一块地有意向开发时，投资部会根据相关资料出可行性分析报告，报告中有此项目的最初成本、估算成本。在拿到地后，设计中心也会给出相应初步设计图稿样，此时招标中心会做出成本测算、测算成本。当正式设计图完成后，招标中心根据设计图、施工合同等相关资料做出最终确定的期初预算成本??目标成本。目标成本将作为以后项目的总体成本监控的依据。
合同管理对房地产企业的成本核算有着极其重要的意义，直接影响成本核算的准确性。合同管理包括合同订立、变更签证、合同结算、无文本合同处理等业务处理，以及对合同执行和变更分析。合同供应商由项目计财部或计财中心统一维护。项目合同预算部或成本管理中心录入、修改合同，并对合同进行拆分、归档。
合同执行过程中或执行完后要进行结算，有些合同如施工合同、大额采购合同要按进度进行结算付款结算，奥园地产集团的结算是由造价中心负责，造价中心结算完后交由核算部进行核算，最后由财务中心按照合同规定的付款计划安排付款。整个项目全部完后再做项目的完工总决算，总决算的结果也就是此项目的最终成本。
在签订合同时，一般都会同时约定合同的付款计划，这些合同付款计划，如果不需要更改，则可以直接转成实际付款计划，将实际付款计划汇总起来，就可以形成资金计划表，将实际付款数据与计划进行比较，就可以查询已付款明细表和欠付款明细表。并且能够实时查看到三月付款计划。
成本与财务一体化，提高数据透明度
中国奥园地产集团成本与财务一体化主要体现在以下3个方面：
业务流程方面：房地产成本系统发起的付款申请单可以下推生成出纳付款单，根据付款单直接生成总账凭证。根据业务系统的单据直接生成凭证，实现财务业务一体化。
核算口径方面：针对房地产成本科目核算颗粒度与财务会计科目不一致的情况，可以建立成本科目和会计科目的对应关系。如合同付款拆分到成本科目，根据科目对应关系和单据转换规则，在成本系统直接生成凭证传到总账，实现财务业务一体化。
业务期间方面：房地产成本系统有业务期间，财务系统有会计期间。成本系统月底月结后，能分期查看数据。结账前还可以与总账系统对账。实现财务业务一体化。
成本与资金预算一体化，减少重复工作量
资金收入或支出单位每年10月开始编制年度资金计划，每月25日开始编制月度资金计划。年度资金计划的数据来源参考历史数据和本年度战略，月底资金计划的数据来源参考房地产成本系统的三月滚动付款计划。集团资金管理中心收集所有资金计划，提交集团总裁办公会议会审。
中国奥园地产集团成本与资金预算一体化主要体现在以下3个方面：
付款受月度资金计划控制：成本系统的合同“付款单”受月度资金计划控制，出纳付款时必须指定相关的资金计划项目，如果项目的付款金额超过资金预算数，将不允许付款，必须追加预算。
付款受合同付款计划控制：成本系统的“付款申请单”受合同付款计划控制。录入合同时必须填写付款计划，如果没有合同付款计划，将不允许付款。
付款计划为预算提供依据：根据成本系统的合同付款计划，系统会自动生成“三月滚动付款计划”。成本系统的“三月滚动付款计划”对月底资金计划的编制起参考作用。
使用工行银企互联，加速资金周转
中国奥园地产集团与工商银行合作，开通银企互联功能。金蝶EAS出纳管理与银企互联并用，常用的业务类型有：收款业务、付款业务、实时查询。
收款业务：各子（项目）公司出纳人员登录金蝶EAS系统，直接从工商银行下载收款信息，生成出纳收款单。
付款业务：各子（项目）公司的每笔付款，系统自动检查是否在当月资金计划范围内，如果没有超出预算，提交领导审批，审批通过后，直接提交到工商银行银企互联平台。不仅省去了出纳填写支票，或登录网上银行填写付款单的工作，而且保证了实际付款的“收款方信息”与出纳付款单一致。
实时查询：出纳人员直接登录金蝶EAS银企互联，联机查询工商银行账户的当前余额或交易明细情况。集团有资金管理权限的人员可以实时查看到各子（项目）公司工行账户的资金状况。再也不需要通过电话银行查询资金状况，手工上报EXCEL资金日报表。
内部往来巧对账，提高报表编制效率
中国奥园地产集团每月的内部往来业务量不是特别多。各子（项目）公司的集团内部往来业务通过科目“其他应收款?集团间内部往来”核算。例如：南沙奥园与奥园置业的内部往来业务，双方同时计入“其他应收款?集团间内部往来”科目，一方记借方金额，另一方记贷方金额。月底，通过ACCTAC内部往来取数公式自动生成“内部往来核对表”，轻松完成集团内部往来核对工作。
协同管理平台，整合信息资源
中国奥园地产集团的协同管理平台，首页显示新闻中心、知识中心、集团公告、培训天地等栏目。通过统一的平台，可以登录到历史的软件系统或其他软件系统。在“员工信息栏”滚动显示新员工的入职信息，新员工通过协同管理平台可以查询到日常的办公流程等事项，对新员工快速了解奥园的企业文化，融入新工作环境，起到了很好的作用。
金蝶EAS协同管理平台通过先进的门户技术，定义不同的业务应用类型，分角色的展现出来。提供管理门户、财务经理门户、HR经理门户、员工门户等，把奥园集团的经营信息和管理报表，及时准确地传递给各级管理人员，整合信息资源，减少用户熟悉系统的时间，提高工作效率。
应用效果
构建科学理性的集团管控模式，完善了企业管理和成本核算体系。 统一成本核算口径，保证了财务成本与业务成本的一致性。 合同、资金计划、付款、财务核算等紧密集成，避免了重复劳动。 全面启用银企互联，提高了资金管理效率。 全项目动态成本管理，及时掌握项目盈利状况变动情况。 统一集团门户管理，大幅提高内部沟通协作效率。
BOS应用范围及亮点
客户感言

我们选择金蝶作为我们的战略合作伙伴，是金蝶能为客户构建随需应变的系统。这点对于我们这样一个快速发展的集团公司很重要，他能满足我们不同发展阶段的需求。
我们集团导入金蝶EAS系统后，首先实现了数据集中。财务数据集团一套帐，成本核算集团统一标准，资金管理集团实时监控。我们集团提升集中管控有了坚实基础，我们的目标是实现集团资源集中，使各项资源在集团内合理配置。