固定资产常用账单1
来源:百度文库 编辑:神马文学网 时间:2024/04/30 04:09:47
(一)固定资产台账
所属单位: 年 月 日
序号 编号 名称 规格 计量单位 数量 起用时间 使用寿命 年折旧率 原值 净值 使用部门 位置 变动情况 备注
(二)固定资产增加单
年 月 日
资产名称 取得日期 资产成本记录
资产编号 数 量 设备内容 数 量 取得成本
规格型号 取得金额
厂 牌 耐用年限
存放地点 月折旧额
附属设备 合计
备 注
财产管理
部门负责人 使用部门
负责人 会计室主管
经办人: 制单:
填写说明:本单一式三联,第一联由财产管理部门留存,第二联交会计室,第三联使用部门留存。
(三)固定资产减损单
申请人 申请部门 申请日期
资产名称 资产编号
资产原值:______________ 资产净值:______________ 购买日期:_______________
资产残值:______________ 账面尚可使用寿命:______________ (本栏由财务部填列)
附属设施
减损原因
估计废品价值
处理费用
处理办法
总经理 财务核准 系统总监
财产管理
部门负责人 财务审核 使用部门
负责人
物价管理员: 使用人或保管人:
填写说明:本单一式四联,第一联由财产管理部门留存,第二联交会计室,第三联由使用部门存查,第四联如减损财产缴库,则本联由物资管理员保管,如未能缴库,由财产管理部门暂为保管。
(四)固定资产增减表
会计科目 财产编号 资产名称 规格 增减原因 单位 本月增加 本月减少 备注
数量 金额 使用寿命 月折旧额 数量 金额 使用寿命 已提折旧 月折旧额
(五)固定资产盘存单
年 月 日 共 页 第 页
资产
编号 资产
名称 规格 部门 登记卡 盘点 盘盈 盘亏 备注
数量 数量 数量 金额 数量 金额
(六)闲置固定资产明细表
管理部门: 制表日期: 年 月 日
资产
编号 资产
名称 数量 单位 账面价值 使用情况(年限) 闲置
原因 拟处理
意见
总价 已提
折旧 净值 取得
时间 使用
年限 已用
时间
管理部门经理: 财务部经理:
(七)固定资产报废申请表
类别: 报废□ 报损□ 编号:
申请部门 申请人 申请日期
物品名称 编号 数量
入库(领用)日期 存放地点 用途
原因及状况
质量检验
检验人:
商务审核
审核人:
原值 净值 已提折旧 估计损失
批准人 部门经理 系统总监
财务总监 总经理
实物处理方式 处理人/日期:
填写说明:本表一式三联,第一联资产使用部门留存,第二联报财务部,第三联报仓库。
(八)固定资产累计折旧明细表
年 月 日 至 年 月 日 单位:
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注
填写说明:
1.按房屋、机器设备等分别列明;
2.如需经重新估价,应分别按成本及重估增值逐项列明。
所属单位: 年 月 日
序号 编号 名称 规格 计量单位 数量 起用时间 使用寿命 年折旧率 原值 净值 使用部门 位置 变动情况 备注
(二)固定资产增加单
年 月 日
资产名称 取得日期 资产成本记录
资产编号 数 量 设备内容 数 量 取得成本
规格型号 取得金额
厂 牌 耐用年限
存放地点 月折旧额
附属设备 合计
备 注
财产管理
部门负责人 使用部门
负责人 会计室主管
经办人: 制单:
填写说明:本单一式三联,第一联由财产管理部门留存,第二联交会计室,第三联使用部门留存。
(三)固定资产减损单
申请人 申请部门 申请日期
资产名称 资产编号
资产原值:______________ 资产净值:______________ 购买日期:_______________
资产残值:______________ 账面尚可使用寿命:______________ (本栏由财务部填列)
附属设施
减损原因
估计废品价值
处理费用
处理办法
总经理 财务核准 系统总监
财产管理
部门负责人 财务审核 使用部门
负责人
物价管理员: 使用人或保管人:
填写说明:本单一式四联,第一联由财产管理部门留存,第二联交会计室,第三联由使用部门存查,第四联如减损财产缴库,则本联由物资管理员保管,如未能缴库,由财产管理部门暂为保管。
(四)固定资产增减表
会计科目 财产编号 资产名称 规格 增减原因 单位 本月增加 本月减少 备注
数量 金额 使用寿命 月折旧额 数量 金额 使用寿命 已提折旧 月折旧额
(五)固定资产盘存单
年 月 日 共 页 第 页
资产
编号 资产
名称 规格 部门 登记卡 盘点 盘盈 盘亏 备注
数量 数量 数量 金额 数量 金额
(六)闲置固定资产明细表
管理部门: 制表日期: 年 月 日
资产
编号 资产
名称 数量 单位 账面价值 使用情况(年限) 闲置
原因 拟处理
意见
总价 已提
折旧 净值 取得
时间 使用
年限 已用
时间
管理部门经理: 财务部经理:
(七)固定资产报废申请表
类别: 报废□ 报损□ 编号:
申请部门 申请人 申请日期
物品名称 编号 数量
入库(领用)日期 存放地点 用途
原因及状况
质量检验
检验人:
商务审核
审核人:
原值 净值 已提折旧 估计损失
批准人 部门经理 系统总监
财务总监 总经理
实物处理方式 处理人/日期:
填写说明:本表一式三联,第一联资产使用部门留存,第二联报财务部,第三联报仓库。
(八)固定资产累计折旧明细表
年 月 日 至 年 月 日 单位:
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注
填写说明:
1.按房屋、机器设备等分别列明;
2.如需经重新估价,应分别按成本及重估增值逐项列明。