农业发展银行“附营业务贷款”管理亟待加强

农业发展银行“附营业务贷款”管理亟待加强

　　 “附营业务停息挂帐贷款”(以下简称附营业务贷款)是指1998年农业发展银行向其他银行划转粮食企业附营业务时，因诸多原因未能划出，2000年经国务院同意、农业发展银行对粮食附营企业占用的贷款停息挂账、人民银行给农发行实行等额停息的贷款。目前，该项贷款损失严重，管理亟待加强。
　　以某市农发行为例：2004年9月，该行账面反映附营业务贷款企业11家，贷款金额1739．4万元。其中9家企业已向当地人民法院提出破产申请，贷款金额1171万元；分别占该类贷款企业和贷款金额的82％和67．3％。法院依法裁定零清偿的企业有8家，金额1108万元(另外1家企业，法院已立案受理)。尚未提出破产申请的两家附营企业，农发行贷款也存在较大的风险。农发行附营业务贷款管理中存在的问题突出，应引起高度重视。
　　造成附营业务停息挂帐贷款损失的原因主要有三：
　　1．政策不明。农发行贷款资金主要来源于央行再贷款。人民银行作为附营业务贷款的最终债权人，2000年底对农发行附营业务贷款实行等额停息挂账后，对这块再贷款如何管理并未有明确的政策。政策不明，致使附营业务贷款管理出现政策真空、造成贷款出现风险损失。
　　2．管理缺位。附营业务贷款90％是国有商业银行原来发放的贷款，贷款风险的形成与农业发展银行没有直接的关系。就农业发展银行来说，附营业务贷款停息挂账后，对其影响最大的是贷款利息收入的减少。由于人民银行对农发行再贷款实行等额停息，其利息支出也相应的减少，因此，对农发行的经营业绩并不产生多大的负面影响。加之停息挂账后，国家对附营业务贷款如何管理并未有明确的“说法”，农发行应承担什么样的风险责任亦未有界定。在既无收息任务又无盘活任务，还无风险责任的情况下，农发行对附营业务贷款管理并未摆上工作日程，附营业务贷款成为贷款管理中的“金三角”--农业发展银行、人民银行、财政和粮食主管部门都不过问此事。正因为这种管理上的缺位，给粮食附营企业转移、蚕食附营业务贷款提供了许多便利条件。
　　3．粮食附营企业历史包袱沉重，许多企业在划转时已资不抵债，加之企业改制过程中，大量富裕人员需要安置，所需资金缺口较大，在没有其它资金来源的情况下，惟一的办法就是悬空银行债务--通过变卖、转移、处置现有资产来解决所需资金缺口。附营业务贷款所形成的资产就好比是“唐僧肉”--成为粮食企业改制蚕食的主要对象。
　　为防止国有资产流失，建议当前应从以下几个方面加强农发行附营业务贷款管理：
　　1．明确政策，落实管理责任。国家应尽快出台有关农业发展银行附营业务贷款管理的政策措施。明确政策，落实责任，堵塞漏洞，加强管理，防止和减少附营业务贷款损失。人民银行应运用再贷款管理手段，督促农业发展银行加强附营业务贷款管理；银行业监督管理机构要重视附营业务贷款质量的监测，督促农发行加强管理，积极清收；农业发展银行应主动承担起附营业务贷款管理的责任，通过多种途径确保国家信贷资金安全。
　　2．积极主张债权，防止贷款再流失。一是农发行要组织信贷人员对现有贷款进行清理，及时发出催收贷款通知书，积极主张债权，防止债权灭失。二是对已签订的债权债务转移协议要进行审查，确保协议内容合法有效，债权债务关系归属明确，贷款保全手续完备，贷款追索权完整。三是认真清理附营企业的不动产(包括房产和地产)，依法办理抵押担保手续。原已掌握的房产证、土地证要督促企业办理抵押担保手续；对没有产权证明，但确属企业的资产，要及时确权、而后再依法办理抵押担保手续。对有资产但一时无能力办理抵押担保手续或确权手续的附营企业，农发行应拨付专项资金予以支持，确保抵押担保手续及时办理到位。通过确权、保全等措施，防止附营企业资产再次流失；确保国家信贷资产安全。
　　3．多管齐下，努力盘活附营业务贷款。附营业务贷款盘活工作目前是积重难返，应采取多种得力措施：第一、农发行要积极参与附营企业的改制工作，指派信贷人员深入附营业务贷款企业，全面掌握改制企业的资产状况，对能够控制的有效资产要纳入农发行的监管范围之内；不能控制的有效资产要采取“盯死”的办法，一旦发生变动，要立即予以清收。第二、向农业发展银行下达盘活任务。与其它不良贷款一样考核，一样奖惩。第三、实行奖励政策。对盘活的贷款按一定士匕例给予奖励或留成。第四、建立监督机制。对能盘活而没有盘活，或因工作不到位而造成附营业务贷款流失，债权丧失的，要追究有关人员的责任。
　　4．创新附营业务贷款处置方式，尽可能地减少贷款损失。国家可在进一步清理的基础上，选择以下两种方式处置附营业务贷款。一是根据附营企业的现实情况，比照国有资产管理公司处置不良贷款的作法，将附营业务贷款按一定的比例“折让”给农业发展银行，由农业发展银行负责清收，实行超比例留存奖励的政策；二是通过“打包”的方式，折价将附营业务贷款出售给地方政府，由地方政府负责清收，地方政府在约定的时间和折价金额内归还贷款，增值部分留存地方政府。
　　总之，无论采取何种措施，选择何种处置方式，都要尽量减少附营业务贷款损失，确保国家信贷资金安全。

信息来源：金融参考
作 者：郝华
责任编辑：陈永峰