银行"窝案""串案"频发？只因“家贼”难防

黑龙江两年百余起案件中，有近70起为“内部人”作案。“加强内部控制”成为黑龙江省各银行必须十分重视的问题。在过去几年里，黑龙江省一些银行屡发金融大案：“内部人”相互勾结，采取极为简单的手段，轻而易举地从自己工作的银行里盗取上亿资产，买彩票、挥霍，直至携款逃遁。(chinesenewsnet.com)
2005年、2006年，黑龙江省部分银行共发案上百起。令人吃惊的是，不少案件在“水落石出”之后，发现往往都是“内部人”导演的“窝案”、“串案”。银行内部员工，甚至一个小小储蓄所的几名员工就可以合谋，像钱耗子一样轻而易举地“拖”走银行的存款，拿去做买卖、炒股票、买彩票甚至包“二奶”。(chinesenewsnet.com)
其中最典型的当属2006年三四月间警方侦破的中国银行双鸭山四马路支行的特大票据诈骗案。这个仅有5人的分行从行长到业务员全部落水，规章制度和内控措施成一纸空文。短短四个月的时间里，在未履行任何审批手续的情况下，先后为集贤县富强粮油贸易有限公司经理朱德权开具空白承兑汇票45张。在没有足额保证金的情况下，朱德权在山东四家银行陆续将45张承兑汇票贴现，票面金额合计4.325亿元。(chinesenewsnet.com)
警方在调查中发现，朱德权将承兑汇票贴现后，用来做生意和炒作期货。朱德权在北京、上海等地炒作棉花、豆粕、大豆、铜等期货，赚少赔多，最多一次在北京中谷期货损失6800多万元。他相继在北京损失1.2亿元，在其他城市损失8000万元，共计损失2亿元左右。朱德权采取拆东墙补西墙的办法，后一笔承兑汇票贴现之后将前一笔还上。(chinesenewsnet.com)
特大票据诈骗案的告破，揭开了一个银行内部人集体作案的黑幕：按照银行的相关制度规定，要章证分管、领导审批、会计复核。这一制度在集体涉案的四马路支行工作人员的眼中，简直就是废纸一张。从工作职能上来看，赵伟泽是凭证管理员、沈洪泽管章、杨晓平负责复核，行长胡伟东或者副行长王林审批。从领导到经办员，都是“黑洞中人”，因为各环节都是一伙的，监督制约机制形同虚设。“这种情况下，即使是一个大金库，也早给端走了”，一位银行内部人士告诉记者。(chinesenewsnet.com)
一时间，“内部人”疯狂作案在银行内部“防不胜防”，以黑龙江省的金融机构为例，2005年、2006两年发现和暴露的百余起案件中有近70起案件为银行“内部人”作案，案件得逞率高达95.7%。这些内部人要么是支行行长、副行长，要么是农村信用社主任，几乎全部为基层分支机构负责人。(chinesenewsnet.com)
金融研究人士惠晓峰指出，长期以来，我国银行业监督体系未将资本约束作为主要的监管手段，导致商业银行发展观念中重规模、重速度，内控意识和风险理念严重缺失。在这种情况下，一方面银行业务的快速发展和资本规模的迅速扩张，银行产品日益丰富，面临的风险形式更为复杂，从而对风险管理和内部控制提出更高要求；(chinesenewsnet.com)
另一方面是在错误发展理念的主导下，将内部控制建设让位于业务发展，原有内部控制缺陷未得到改进，新形势又对内部控制提出更高的要求，银行业务的快速发展与落后的内部控制之间的矛盾日益突出：干部交流、岗位轮换制度不落实；对基层网点负责人异常行为排查流于形式；用人管理不规范。(chinesenewsnet.com)
金融研究人士指出，从内部控制角度分析银行业案件，不难看出，由于银行内部上下级之间的纵向串通，相关岗位之间的横向串通，或是银行员工与外部人员相互勾结，内外串通，使内部控制“防火墙”失去了防护作用。同时，由于银行内部横向与纵向相互监督制约机制不落实，内部检查不力，内部控制在一些银行，特别是基层分支机构中自然无法有效贯彻落实。(chinesenewsnet.com)
中国银行双鸭山分行一位副行长说，胡伟东、王林的工作表现一直“不错”，甚至多年被评为先进，但就是这个表面的“先进人物”实际却是一个贪婪的犯罪分子，这种教训何其惨痛？这说明金融机构在对员工开展的思想教育工作，不够实际和不到位。在以后加强员工的人生观、道德观的教育时，必须辅之以严厉的“分权”和“监管”措施，仅靠员工自律很难保证万无一失。此外，上级的检查也要从角度、方向、位置等适当调整，认真研究如何及早发现和防范“内部人”作案。(chinesenewsnet.com)
中国银监会黑龙江监管局有关人士提出，在加强内部控制上，国外银行大多都建立了针对关键岗位及人员的更为严格的监督约束，比如人员轮换和强制休假制度，专门的内部稽核(审计)。但目前国内部分银行业金融机构在赋予关键人员特殊权利的同时，并未建立起强有力的监督约束机制。一方面，人员轮换和强制休假制度尚未推行，或流于形式；另一方面，内部稽核存在重大缺陷，侧重于对基层操作人员的稽核，忽视对关键人员(尤其是管理人员)的审计。无论是稽核频率，还是稽核范围都远不能形成对关键人员的有效威慑，从而为关键人员作案提供可能。(chinesenewsnet.com)
辽宁灯塔“家族银行”腐败案；原辽宁省灯塔市信用联社主任艾永锡利用职务之便大力扶持亲友担当下属信用社主任、副主任等要职，使该信用联社出现了监管真空。在短短的七八年时间里，这位曾经的省、市、县三级人大代表陆续造成灯塔市信用联社损失贷款数亿元，“亲友团”从中获取的好处则不计其数。(chinesenewsnet.com)
中国银监会28日发布消息：银监会主席刘明康近日在银监会大型银行监管工作会议上强调，中国大型银行与国际先进银行在内控有效性、风险管理水平、客户服务、产品创新等方面仍存在一定差距。各级监管部门要认真分析大型银行面临的信用风险、市场风险和操作风险，督促大型银行抓好不良贷款的“双降”工作，继续加大力度做好案件防控工作。监管工作要做到风险为本与合规监管要求相结合，实现规制导向监管向原则指导的监管方式。