信用5C分析法
来源:百度文库 编辑:神马文学网 时间:2024/04/29 01:24:44
信用
作者:BABALA WU
定义
信用5C分析法就是通过“5C”系统来分析顾客或客户的信用标准,
起源
西方商业银行在长期的经营时间中,总结归纳出了“5C”原则,用以对借款人的信用风险进行分析,有些银行将分析的要素归纳为“5W”因素,即借款人(Who)、借款用途(Why)、还款期限(When)、担保物(What)及如何还款(How),还有的银行将其归纳为“5P”因素,即个人因素(Personal)、借款目的(Purpose)、偿还(Payment)、保障(Protec-tion)和前景(Perspective)。
演变
近些年
1.品质(Character):指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能性,是评估顾客信用品质的首要指标,品质是应收账款的回收速度和回收数额的决定因素。
2.能力(Capacity):指顾客或客户的偿债能力,即其流动资产的数量和质量以及与流动负债的比例,。
3.资本(Capital):指顾客或客户的财务实力和财务状况,表明顾客可能偿还债务的背景,如负债比率、流动比率、速动比率、有形资产净值等财务指标等。
4.抵押(Collateral):指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能被用做抵押的资产,一旦收不到这些顾客的款项,便以抵押品抵补,这对于首次交易或信用状况有争议的顾客或客户尤为重要。
5.条件(Condition):指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境,如顾客或客户在困难时期的付款历史、顾客或客户在经济不景气情况下的付款可能。
企业了解“5C”的三种途径:
1、总结企业以往跟客户交易的经验,从主观上对客户的信用品质做出判断;
2、由企业管理人员亲自对客户进行调查,广泛收集有关情报,上门登记来取得直接信息;3、通过专门的信息机构,或是从其他企业对该客户的评价获取间接信息。
案例
江苏某家大型物资贸易公司,在物资市场饱和、以赊销为主的经营状况下,他们的年销售收入4亿元,而呆帐损失只有4000多万元。这个成绩来自于该企业的信用等级管理。他们根据5C分析法对客户进行评估后将其分为三类:A级客户,公司可以继续满足其赊销的要求;B级客户,即有回款不及时的客户,他们提出的赊销要求,公司要严格调查以往的销售记录和原始档案后决定;C级客户,即让公司出现呆帐的,公司则拒绝交易。