当前中小企业信用担保运作难点与对策

当前中小企业信用担保运作难点与对策   潘景华 叶美秀 朱鸿鹰 发布处室：财政厅  发布时间：2001-08-22     南平市中小企业信用担保中心是为解决部分中小企业贷款难而设立的。几年来按照“政策性资金，市场化运作”的原则，为促进中小企业发展作出了贡献。但由于地方的经济环境、信用环境、法律环境及支撑体系建设等问题，企业担保业务遇到许多困难。要提高担保机构的工作效率，不断扩大担保规模，防范风险需要我们在实践中积极探索。
    一、难点与风险
    １．“高风险、低收益”两者比例不对称。信用担保“不以盈利为主要目的”的市场定位，决定了担保中心的收益与其所承担的风险不成正比，担保赔付率远远高于收益率，无法维持日常的费用开支。考虑企业的生存与发展，必须以最少的投入获取最大的经济利益，而这个市场定位，让担保机构陷入两难的选择之中。同时，对“政策性资金，市场化运作”难以把握，无法找到最佳结合点。
    ２．担保业的风险防范较难，化解、分解、控制风险的机制尚不完备，担保机构没有形成网络，担保监控机制不健全，控制风险手段缺乏。
    ３．担保机构运作较被动。表现在担保业务跟踪较困难，代偿后追索债权困难。地位不公平，银行在格式化的担保合同中有保护自己利益的条款，还要附加条款。例如有的商业银行要求对“借新还旧”的贷款也提供担保，与担保中心的章程相悖，强人所难，无法操作。担保业是为别人排忧解难甚至献身的行业，一进入角色就较被动，没有相应的地位，权益与义务不匹配。
    ４．一些企业信用观念淡薄。许多企业亏损，失去履约的基础；诚实经营的企业少，使担保失去社会基础。由于银行注重贷款风险，而出现“惜贷”。若把担保作为扶持中小企业发展的突破口，可能会对担保机构造成很大困难。
    ５．目前我国的法律对担保业的保障与规范尚不完善，现行的《担保法》侧重于保护债权人利益，没有分散风险的规定，相关法律不配套。
    由于担保业有它独特的发展领域，担保业销售的是信用，经营的是风险。担保业对资金的放大作用，同时也是对风险的放大。担保业务的特殊性决定其面临的风险比金融机构还要复杂，表现形式有以下几种：１．代偿风险。２．抵押物和质押物风险及第三方信用风险，即不能足额补偿代偿造成损失的风险。３．流动性风险。发生代偿时，没有足够的流动资金来满足代偿造成的信用和支付风险。４．担保人地位不平等造成的风险。一些银行在格式化担保合同条款中，强加给担保人不平等条款，没有与担保人协商的余地。５．法律缺陷风险。对于未上市公司的股权质押登记问题，目前缺乏法律依据。未上市的股份公司的股权质押，工商部门不予登记。即使登记，其担保后的股权保全也成问题。
     信用担保是国际上公认的高风险行业，且担保风险有一定的滞后性，随着时间的推移，担保风险的表现会更加集中。“政策性资金，市场化运作”的模式，使许多担保机构如履薄冰，惟恐有失。应当说，信用担保在缓解中小企业融资难的问题上，发挥的杠杆作用是不容置疑的。但是彻底改善中小企业的融资环境，支持中小企业的健康发展，需要从宏观上构建完善的中小企业金融服务体系，信用担保只是其中的一环，不能将其作用过份夸大。片面强调效率与规模，必然欲速则不达。
    二、对策与建议
    １．担保品种及反担保措施力求创新。有效的担保保证能使企业在较短的时间内提高信用等级，信用的杠杆能使企业盘活自身的实力，从而加强在金融市场上的融资能力。担保机构已成为中小企业发展中不可或缺的角色。因此，应力求在担保品种上、反担保措施方面有所创新。只有创新，担保业才有活力。创新包括组织方式、担保种类、营销方式、管理方式等方面。从当前看，应设置适应本地经济环境的担保新品种和反担保措施。就新品种而言，可设置：（１）还贷周转担保：（２）财产诉讼保全担保。反担保措施可设置：（１）专项经营权质押，如公路收费权；（２）无形资产质押，如商标、专利权：（３）摊拉使用权质押；（４）流动资产限额抵押；（５）担保换期权；（６）收益权质押，如应收帐款。在操作程序上，还有待于进一步设计和斟酌。若是切实可行，就拓宽了反担保的范围，不仅限于厂房、设备。反担保措施的创新能更大限度地满足企业融资需求。
    ２．建立并完善担保业务的全过程风险防范体系。防范化解风险是担保机构生存与发展的核心问题。要进一步建立健全组织机构，严格推行项目的初审和三级评审制度，预防风险。采取总量控制和科学决策程序，减少风险。落实反担保措施，分散风险。加强后期管理，化解风险。建立风险准备金制度，补偿风险。坚定不移地按市场化原则操作，拒绝行政担保和人情担保，杜绝风险。减少决策失误，稳健经营。
    ３．建立政府风险补偿机制。担保业单靠自身的风险防范机制不足于抵御风险，建立担保风险的多渠道补偿机制是担保业务发展的必然。从国外看专业担保机构的代偿损失都建立在以政府为主的补偿机制上。政府应累进增拨资本金，不能只是一次性的。还可采取优惠税率，利润返还，划拨项目等方法，以保证担保中心有长期稳定的补充资金来源。扶持中小企业是政府的长期任务，为中小企业提供信用担保应该作为扶持中小企业的一项长期政策。
    ４．政策协调与银行合作问题。应该说，信用担保工作的开展，为金融机构预防和分散风险提供了一道屏障，使金融资产的安全性、收益性大大提高。但在合作中，担保机构总是处于被动局面。例如有的银行在保证合同中附加与担保中心的章程不符的条款；一些商业银行因资本金未存入该行，不愿为担保中心担保的企业贷款等。这些问题制约了担保业规模的扩大。
    ５．关于担保中心资本金的增值问题。担保资金的保值增值是信用担保机构持续发展的生命线。政府部门在对担保资金给予明确补偿的同时，还应给予适当的投资权利，资本金存在协作银行，收取固定的利息，难以使其增值。若能改善资本金的运作方式，如通过证券投资组合获得一部分高收益，既可弥补机构运营中的经费不足问题，又能较快地壮大自身经济实力。
    三、前景展望
    中小企业正处于深化改革的关系时期，改革和调整是多方位的综合配套的系统工程，信用担保的建立和发展是其有机的组成部分。我国加入WTO的到来，对新兴的信用担保业来说，既是挑战，更是机遇。我们相信，只要给担保业营造一个稳定健康的社会经济和法制环境，加上我们的辛勤努力，随着我国经济市场化程度的不断提升和整个社会信用体系的不断完善，担保业的服务领域不仅不会萎缩，而且会大有作为的。
                                                                         作者单位：南平市财政局