上海浦东发展银行自查发现7300万账外理财 已处分相关人员 - 『审计实务讨论』 - 会计论坛 - Powered by Discuz!
来源：百度文库 编辑：神马文学网 时间：2024/05/04 01:36:16
上海浦东发展银行自查发现7300万账外理财 已处分相关人员
来源：上海证券报
上海浦东发展银行今日发布公告，披露其自查发现辖属南京分行城中支行违规账外代客理财，涉及风险资金7300余万元。
一银行业监管部门资深人士称，“在全国银行系统案件专项治理的大背景下，尤其(浦发)又是上市银行，从性质上来说属于重大违规”。
所谓“账外代客理财”，是指不将代客理财业务纳入财务核算体系，受托资金游离于公司会计监控系统之外，开展账外经营以逃避有关部门监管的行为。“代客理财原本应该是银行表内业务，账外理财之后无法在报表中体现，就连总行都难查出来。”上述人士称。
账外代客理财反映了银行公司治理和风险管理双重问题。上述人士指出，一则银行内控制度存在缺陷，缺乏权力制衡与监督机制；二来，制度执行不力，有法制无人治，等于一纸空文。“账外行为在各项专项案件中最为严重，反映出的是银行内控全然失效。”
2005年9月，银监会颁布《商业银行个人理财业务风险管理指引》总则中明确提出，商业银行需“制定更加具体和有针对性的内部风险管理制度和风险管理规程，建立健全个人理财业务风险管理体系，并将个人理财业务风险纳入商业银行整体风险管理体系之中”，并对法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险做出了强调说明。
浦发今日公告中称，“公司已全面启动了问责处罚机制，对事件中负有直接责任和领导责任的总、分、支三级行12名相关人员给予了严肃的纪律处分和经济处罚”。浦发同时表示，将采取积极有效措施，全面提高案件查防能力；强化各项规章制度执行，依法查处违法违规行为；强化对各级人员的管理和监督，培育依法合规经营和尽职尽责的企业文化。
来源：上海证券报
上海浦东发展银行今日发布公告，披露其自查发现辖属南京分行城中支行违规账外代客理财，涉及风险资金7300余万元。
一银行业监管部门资深人士称，“在全国银行系统案件专项治理的大背景下，尤其(浦发)又是上市银行，从性质上来说属于重大违规”。
所谓“账外代客理财”，是指不将代客理财业务纳入财务核算体系，受托资金游离于公司会计监控系统之外，开展账外经营以逃避有关部门监管的行为。“代客理财原本应该是银行表内业务，账外理财之后无法在报表中体现，就连总行都难查出来。”上述人士称。
账外代客理财反映了银行公司治理和风险管理双重问题。上述人士指出，一则银行内控制度存在缺陷，缺乏权力制衡与监督机制；二来，制度执行不力，有法制无人治，等于一纸空文。“账外行为在各项专项案件中最为严重，反映出的是银行内控全然失效。”
2005年9月，银监会颁布《商业银行个人理财业务风险管理指引》总则中明确提出，商业银行需“制定更加具体和有针对性的内部风险管理制度和风险管理规程，建立健全个人理财业务风险管理体系，并将个人理财业务风险纳入商业银行整体风险管理体系之中”，并对法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险做出了强调说明。
浦发今日公告中称，“公司已全面启动了问责处罚机制，对事件中负有直接责任和领导责任的总、分、支三级行12名相关人员给予了严肃的纪律处分和经济处罚”。浦发同时表示，将采取积极有效措施，全面提高案件查防能力；强化各项规章制度执行，依法查处违法违规行为；强化对各级人员的管理和监督，培育依法合规经营和尽职尽责的企业文化。