银行的主要业务流程

来源：百度文库编辑：神马文学网时间：2024/04/20 04:27:26

银行的主要业务流程你可以按照这个思路进行：
（1）主体和客体：客户和会计（柜员）
（2）业务发生条件，把业务比作对象（对象由结构和行为构成）：
         结构：凭证和要素，要素涉及客户的账号，与之对应的就是会计科目
         行为：客户资金和银行科目资金，这里就涉及到了资产负债、共同等科目，以及衍生出的内部账户（不涉及利息）和外部账户（客户涉及利息）的概念
                  有了科目、账号这些结构，就是在上面增加会计行为：复试记账或借贷记账，如果涉及现金，注意现金是重要凭证或者说特殊的重要凭证，银行对现金有专门的
               现金登记薄的管理，当然也就记载现金发生额了，如果涉及反洗钱的要求，还要记载现金项电（是tmd的人行要求的考察项），如果又涉及到支票本票之类的，设计到表外业务，重空管理，又要记载重空登记薄，所以，一笔交易的发生，一般需要记载数据库表如下：
         a、账户余额表
         b、账户交易明细，对账单的数据来源
         c、银行的内部账户，现金客户内部账
         d、现金登记薄明细
         e、交易流水表
         f、大额登记薄（如果金额超过一定限额）
         g、内部账户交易明细
         h、重要凭证登记薄
         i、重要凭证交易日志
所以，tmd就是记一张余额表，就通常需要一张明细日志表
（3）但是上面这些只是在账户上反映头寸，没有到会计的汇总科目上，所以日终就要根据交易流水（实际就是借贷记账法的记录）拆分，汇总记到相应的科目上，然后总分核对
，就是负债、资产（贷款之类的）的科目余额和客户账户进行核对，通过结束，当日没有问题，产生会计报表就行了
（4）以上也是正常交易过程，遇到特殊日期，结息，就需要掌握如下概念了：什么是计提？与之相关的一个非常重要的概念：权责发生制，个人tmd的认为，不懂权责发生制，基本上领略不到会计的精髓，所以掌握银行会计，就tmd的三条：
      a、科目或账号的定义和结构
      b、表内业务的借贷记账法、表外业务的收付记账法
      c、权责发生制
      还要清楚表内、表外，再牛B一点就是金融衍生物在银行会计中的运用理解
剩下的实际业务可以看作银行的产品，现学先用
（5）银行的业务主要涉及三大类：
   a、审批类（非资金类）
   b、资金运营类（资产、负债、衍生业务）
   c、资金使用类（财务类，这一类通常被tmd的sap、用友之类做，真正NB的银行系统架构师不是特别感兴趣，当然说老实话，比银行会计男多了，尤其成本管理，tmd不提了）
按照交易类别划分：
   a、日常在线业务
   b、特殊日批量业务：结息、计提、代发等等
   c、年底决算（利润类）
所以，想了解银行业务，要熟悉很多概念，最后就是精通的水准，对几个行业都有渗透才可：银行、税务、财务、保险等等
按照客户划分：
   a、零售（对私）
   b、公司业务（笔者tmd认为这是含金量比较高的）
   c、国际业务（一般接触不到）

银行的主要业务流程担保业务流程的三个主要环节111 业务流程的基本概念银行保函与信用证的主要区别业务流程再造的思想基础业务流程再造的九大步骤商业银行网点核算业务流程再造的方案设计按需业务流程生命周期，第 1 部分: 为您的按需业务流程构建基础业务流程管理的需求与产生的背景信用证的业务流程和基本当事人的权责基于业务流程管理框架的企业敏捷性研究外贸业务流程详细分析-外贸人的好帮手！进口报关业务流程货运代理须熟知的业务主要版块的主要股票业务流程外包外贸业务流程出口业务流程进口业务流程银行的中国主要银行将公布次债资产损失中央党校教授：银行应成为反腐败主要生力军论语的主要思想-- 论语的主要思想 ETL的主要步骤