神马文学网金融机构与iso9000
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金融机构与iso9000
2010-8-24 11:53:40 By:admin
自从1997年招商银行取得国内金融业内第一张ISO9000的证书后，质量管理体系的理念和方法在中国金融界日渐受到追捧。跨过2004年，更是人气急升，建设银行、工商银行、农业银行、交通银行、浦发、光大、民生、华厦、兴业等都纷纷在其分行或条线推行ISO9000质量管理体系，并力争在最近几年迅速推广认证范围。体系的影响力也扩大到保险公司、证券公司以及其他金融服务中介。其中泰康人寿在去年底成为首家在全国范围内全面推行质量管理体系的保险公司，而华融资产管理公司也将在2005年把其经认证的体系覆盖至全国网络。
而在《内控评价》中定义的商业银行内部控制体系，则是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制。 诚然，相对于ISO9000适于各个行业的通用原则，《内控评价》针对银行业的特征，在内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等体系要素中提出了非常具体的要求。但是八大管理原则仍然是出发点。用过程的方法来解读《内控评价》中第三章对内控体系的要求，就是把风险管理看作是一个大的过程，输入的是经营管理活动风险，例如信用风险、市场风险、操作风险、转移风险等（也包括法律法规要求）；通过建立内部控制政策和目标；确定系统化的程序和方案；建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构；提供必备的人力、信息等资源；实施内部控制措施及执行运行控制，最终输出满足既定要求的内部控制指标，例如利润率、风险集中度、关联方交易、资产质量、拨备覆盖率、资本充足率、流动性和案件指标等。同时，通过对内部控制绩效监测、内部控制体系评价、应急准备与处置、管理评审等措施，防止违规、险情的产生并消除其产生的根源，以持续改进整个内部控制体系，增强以量化评价得出的等级水平。
然而，跟ISO9000类似,《内控评价》中对于商业银行内部控制只是确立了原则，至于如何具体去策划和实施，以最终达到这样的标准，还留待每一个商业银行自行去创造和实践。
随着市场经济的不断发展，越来越多的行业，进行ISO9000质量管理体系认证，认证行业的发展必将会促进行业产品及服务的至来年个提高。