家庭财务状况自我诊断

家庭财务状况自我诊断　

今天其实是“家庭财务会计与财务分析”的第三篇――财务报表分析。主要内容是：根据前两天我介绍的家庭资产负债表和现金流量表的统计结果，用一些常用的财务指标，对家庭财务状况进行分析，来看看自己的财务状况是否健康。再根据分析结果进行适当的调整，使家庭财务状况更健康。为了“哗众取宠”，吸引人气，我就换成了一个这样的名字啦！＾＊＾
　　说实话，前两天的这两个最重要的表格是今天财务分析的基础，如果你没有这两张表格，今天的分析就无从谈起。所以，没有对家庭财务进行统计的朋友，请先看前两天的文章。

　　常见的财务比率

一、财务自由度

　　　财务自由度＝（目前的净资产＊投资报酬率）/目前的年支出
　　　　　　　　＝投资性收入（非工资收入）/日常消费支出
　　这是最令我激动的一个财务指标了，想当年读《富爸爸，穷爸爸》，第一次听说“财务自由”这个概念我兴奋得睡不着觉啊！我总在想，我什么时候能够达到财务自由啊？到那时候，想工作就去找一份自己最喜欢的工作，不想工作就不工作，做自己喜欢做的事情。反正不用担心收入嘛！我暗自下了决心，我要为了财务自由而努力奋斗，争取30岁就达到财务自由，实现提前退休的梦想！
　　豪言壮语吧！热血沸腾吧！哈哈
　　还是解释一下吧：财务自由度衡量纯粹以投资报酬来支付消费支出的比率，即包括退休金在内的资产投资生息，靠利息和各种投资收入就可以应付支出。理想的目标值是退休的时候，财务自由度为1。否则你的退休生活就不那么美妙啦！当然，大于1更好！

财务自由之路：（摘自一台湾网站）
提升薪資儲蓄率：年輕時期，攒钱是最重要的啦！
提高投資報酬率：步入中年已累積不少淨值，所以最重要是提高投资报酬率
提高生息資產佔總資產比重，也就是尽量多投资，适当压缩消费
降低薪資收入與理財收入相對比率：分四階段：
初入社會，只有工作收入，無理財收入
有理財收入，但仍低於工作收入
理財收入已大於工作收入
退休後，只有理財收入沒有工作收入

你的财务自由度是多少？可以退休了吗？

二、流动性比率

　　资产的流动性是指资产在未来可能发生价值损失的条件下迅速变现的能力。能迅速变现而不会带来损失的资产，流动性就强；相反，不能迅速变现或变现过程中会遭受损失的资产，流动性就弱。
　　　　流动性比率=流动性资产（现金或现金等价物）/每月支出
　　该比率越高，说明个人资产的流动性越强。该指标的理想值通常为3－6，流动比率处于该范围时，说明个人在紧急情况下，有能力应付3－6个月的日常开支。
　　但是，由于流动资产的收益一般不高，对于一些有收入保障或工作十分稳定的客户，其资产流动性比例可以较低，如果他们把更多的资金用于资本市场投资，就能够获得更高的收益。
　　例如，在美国，很多居民都通过参与职工福利计划为自己提供收入保护，他们就不须保留过多的流动资产。

三、流动性资产与净资产比

　　该比率衡量的是现金/现金等价物在净资产中所占的份额。我们要知道在紧急情况下，想要通过将个人资产变现的方法，解决紧急需要（如突发性疾病）是很难的。因此，持有一定数额的流动资产非常重要。
　　这一比率其实和上面的流动性比例都是同一性质的。我个人认为看前一个就行了。
　　大多数分析家认为流动资产应占所有者权益的15%左右。

　　　流动资产与净资产比　=　现金（现金等价物）/ 净资产

　　那种认为该比率越高越好的想法是不正确的。因为与用作股票投资的资产相比，现金/现金等价物的回报率通常较低。

三、储蓄比率

　　储蓄比率是现金流量表中盈余和收入的比率，是个人用作储蓄的那部分收入在总收入中所占的份额。储蓄可能用于将来退休后的开支，也可能作其他用途。其计算公式如下：

　　储蓄率=储蓄额/收入总额

　　在美国，受高消费低储蓄观念的影响，居民的储蓄率普遍较低，平均储蓄比率只有5%-8%左右。但在中国，由于客户储蓄是为了实现某种财务目标，则该比率会比较高。
储蓄多少金额是个人的选择。如果个人正打算实现一个非常重要的财务目标，如购买房产，那么他的储蓄水平应高于一般水平。所以，年轻的朋友请注意，增加储蓄！因为你单身一个，离“五子登科”还远着呢，任务艰巨啊！建议强制储蓄，每月发了工资将三分之一存起来。

四、负债总资产比率

　　负债总资产比例是家庭负债和总资产的比值，可以用来衡量家庭的综合还债能力。
　　　　　　　　负债总资产比率=负债总额/资产总额
　　负债总资产比率的数值是在0到1之间。但一般建议将该数值控制在0.5以下，以减少由于资产流动性不足而出现财务危机的可能。如果一个人的该项比例大于1，则意味他已经资不抵债了！从理论上讲，这个人已经破产！
　　　看这个贴子的人没有破产的吧？呵呵

五、负债收入比率

　　负债收入比例又称债务偿还收入比例，它是衡量客户财务状况是否良好的重要指标。该比例是客户某一时期(可以是一个月、一个季度或一年)到期债务本息和与收入的比值。
债务偿还比率 = 每年债务偿还总额/每年扣税后的收入总额　　或者

　　债务偿还比率 = 每月债务偿还总额/每月扣税后的收入总额

　　对于收入和财务支出都相对稳定的客户，可以用年来作为计算的周期；如果客户收入和债务数额变化较大，则应该以月为周期进行计算，这样才能更准确地反映客户收入满足债务支出的状况，避免了某些月份客户的收入不足或到期的债务较多而产生的债务问题。
　　举例：王某2004年的总收入为396304元，而债务支出有"房屋贷款偿还"和"个人贷款偿还"这两项，两者之和为38000+11200=49200元，将该数值除以他当年的总收入，得到其债务收入比例0.124。该数值意味着客户每年收入中的12.4%将用于偿还债务。
　　从财务安全角度看，个人的负债比例数值如果在0.35以下，其财务状况属于良好状态。说明个人有充足的扣税后收入，有偿还债务能力。如果客户的负债收入比率高于0.35，则继续进行借贷融资会出现一定的困难，通常意味着，个人的财务状况比较糟糕，有无法按期偿还债务的风险。当然，对于负债收入比例高的客户，也应该进一步深入分析其资产结构、借贷信誉和社会关系情况，然后再作出判断。
　　　
　　　这一比例对于“打肿脸充胖子”买大房子，要承受高额房贷的人有警示意义。注意啊！

六、净投资资产与净资产比

　　除住宅投资外，个人还应该有明确的长期投资目标，以便进行资本积累，为日后退休或其他财务目的积累充足的资产。因此，随着个人不断接近退休，净投资资产与净资产比应该不断提高。
　　　净投资资产与净资产比=投资资产总额（也叫生息资产）/净资产
　　　这一比率反映了客户通过投资增加财富以实现其财务目标的能力。
　　净投资资产与净资产比的理想值为50%或更高的比值。一些个人理财师还建议，为了抵御包括通货膨胀在内的各种风险，个人至少应该将10%的投资资产用于国外投资。在对该比值进行分析时，还需考虑一个人的年龄。如果他是一个青年人，由于财富积累年限尚浅，投资在资产中的比率不高，他们的投资比率也会较低， 0.2左右也不奇怪。但是对那些即将退休的人来说，过低的比值就是令人担忧的。养老问题确实是问题啊！