筹资金、抓市场仍是当前第一要务

筹资金、抓市场仍是当前第一要务

1990年第一季度生产经营活动简要分析

经济计划科    高景富

一季度完成产值628.60万元，超额24.48%完成季度计划,但只完成年计划的12.21%，与去年同期相比，下降54.83%。从以上统计数据看，生产任务完成并不理想。主要因素仍是资金和市场的困扰。目前，从总的经济形势看，已呈逐步回升的趋势，但从局部看，机电行业解冻时机来得迟缓。我厂的生产经营情况同整个机电行业发展趋势大致同步。

生产任务完成不理想的具体原因有：

一、资金：这仍是束缚生产经营活动的主要因素。我厂每年需要定额流动资金4000万元左右，但今年已被削减626.15万元，资金更趋紧张，目前每月维持生产经营基本运行约需400万元左右，单是固定费用开支就要180万元。本季的销售收入额与固定费用开支基本收支相抵，没有多余的资金投入再生产。我厂债权目前达1700万元，资金因三角债务等原因，回笼受阻，严重影响了资金周转速度，降低了资金使用效果。

二、市场：汽车市场特别是微车市场，由于受资金和政策性因素的影响，尚无好转的希望。我厂276Q发动机去年压库2500多台，今年因资金困难和市场销售情况不明，一季度没有再安排生产，这是影响产值不高的因素。由于汽车销售滑坡，各配套厂的生产正举旗不定，定货合同迟迟不签，至本季止，产品订货合同只有1626.92万元，与去年同期相比减少81.36%，主要配套大户柳州微型汽车厂年计划生产微车8000台，但到目前止尚未与我厂正式签订合同，影响了我厂生产经营的安排。

三、原材料、配套件：由于资金困难，已拖欠货款达6000多万元，部分供货单位已采取节制供货的手段，严重影响了我厂产品装配进度，一些配套件亦因质量问题需修整不能装机，导致物资储备增加。

四、其他：276QA前驱动机一季度已排产，但因一些技术问题影响产品质量而暂停批量投产。SOLO项目272型汽油机一季度已排产，但主要配套件磁电机未到位，无法总装出厂。由于上述两项变动，也影响了总产值的完成。

产品销售收入本季完成576.65万元，比年初预计的稍好，超额4.85%完成季度计划。但从均衡性看却不太理想，只完成年计划的10.68%，与去年同期相比减少40.57%，销售收入完成不理想的原因除受市场因素节制外，主要是资金的影响，用户提货未能如期付款。从财务报表看，本季产成品资金由季初的1433.06万元减少到季末的1273.70万元，而其中的“发出商品”却由季初的1237万元升高至离末的1479.37万元。“发出商品”增加，货币不能及时回笼，直接影响了销售收入的实现。据计算，本季销售收入只占销售额的56.42%，实现率偏低。

利税总额构成中，税金完成36.68万元，实现利润9.11万元。税金完成较好，说明我厂遵纪守法，照章纳税。实现利润较差的原因是营业外支出过重。从财务统计报表看，本季产品销售利润为54.30万元，但营业外支出却达45.19万元，所以实现利润只有9.11万元。构成营业外支出项目的主要是离退休职工的劳保工资和学校经费。我厂是老企业，离退休人员达600多人，负担过重，应该引起有关部门的重视，以便统筹解决。

二季度计划安排是：工业总产值1259万元，销售收入初步安排970万元，利税总额82万元。安排分季计划的基本构思是：一季防下滑，二季争持平，三季争突破，四季争达标。

从一季度情况看，要实现二季度计划，难度较大，但从发展趋势看，只要努力争取，尚可望实现或突破。

资金困难的局面经向银行多次反映、协商，得到理解，估计资金供应会有所缓解。工厂也在继续采取措施，拟定实行全年销售承包，保证生产资金，同时加强双增双节工作，从内部进一步挖掘潜力，增强企业资金自筹能力，保证生产必须的原材料、配套件的采购供应。为此，工厂专门成立综合服务部门负责收集、修复和处理废旧积压物资，变“死”为活，修“废”为宝，增加收入，减轻资金压力。

生产厂调度作如下安排：

1、林机产品在保证主机前提下，争取多生产配件，以供应市场急需。“两机”配件安排1500万元。

2、276Q发动机去年库存已逐步发完，本季安排生产2100台。

3、276Q前驱动机技术问题可望解决，安排生产200台。

4、SOLO272型汽油机配件已到位，可望组装200台。

5、SOLO654、101型汽油机（CKD）散件业已筹集完毕，可投入组装，本季各安排100台。

产品销售方面，从三月份的动态信息看，微汽销售有逐步回升的势头，从以经营副厂长、副总师和销售人员组成的用户调查组反馈的信息资料看，276Q发动机配套厂家增多，已有订货意向，SOLO几种型号的汽油机尚未形成大批量生产，但也开始有了配套动向。为争取广大用户和配套厂家，工厂调整了售后服务机构，实行配件销售、“三包服务”一条龙。

加速376QB新产品小批量生产，在鉴定同期投放市场，但任务仍相当艰巨，不可轻视麻痹。

林机产品051A油锯经去年冬季深入林区上门征订和今年召开的春季订货会，订货总额达900万元左右，销售趋势较好。

为保证销售收入的实现，厂里正组员拟再次到各地催收货款，保证资金周转顺畅。

目前，从发展的趋势看，生产经营的新转机即将到来，从计划安排、生产调度、产品结构调整、经营销售等各方面都做好了准备，职工的生产情绪也在政治思想工作的鼓舞下逐步高涨。在厂党委领导下，政工人员发挥政治工作的优良传统，在组织职工对去年那场政治风云进行反思；在提高政治分析能力的基础上，进一步掀起了学雷锋、王铁人、焦裕禄精神的活动，特别是对党的十三届四、五、六中全会精神的学习，增强了群众战胜困难的信心，增强了与企业共荣衰的集体观念，生产积极性得到充分调动，只要紧紧抓住市场、扩大市场，资金才有保证；只要生产安排紧凑得当，一定能掀起生产新高潮，胜利完成生产经营任务。

                                         1990.04.14