神马文学网中国银行浙江省分行
来源：百度文库 编辑：神马文学网 时间：2024/04/19 23:51:35
保理业务综述
一、您是否正遇到以下问题的困绕：
作为卖方：
——对潜在买方心存疑虑，不知对方信誉如何，实力怎样，能否到期付款，是否与其签约？
——流动资金被应收帐款占压，银行又不给贷款，资金如何周转？
——买方经常拖欠，催收耗时耗力，如何有效催收？
——买方拒绝开证，要求赊销，市场与风险，如何取舍？
——公司马上要公开财表，应收帐款余额太大，如何处理？
作为买方：
——银行开证额度不够，卖方又不同意赊销，市场时机转瞬即逝，怎么办？
——开证后，到时单证相符，却货不对版，怎么办？
面对上面的问题，有没有好的解决办法呢？有，答案就是中国银行的保理服务。
如果您是卖方，我们可以
——通过遍布国内与国际的保理业务网络，对您的买方进行信用评估，承担买方信用风险。
——通过收购您的应收帐款，为您提供急需的流动资金支持。
——通过良好的信用控制体系，为您管理帐款，有效催收。
——通过买断您的应收帐款，为您美化财务报表。
如果您是买方， 我们可以
——通过对您进行信用评估，承担您的信用风险，让您的卖方放心赊销给您。
——通过承担您的信用风险，使您免受信用证下欺诈的风险。
二、如果您对保理感兴趣，请让我们再给您做一个简单的产品介绍。
1、什么是保理？
保理是一项综合性金融服务。在保理业务中，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商为其提供下列服务中的至少两项：
----贸易融资
保理商可以根据卖方的资金需求，收到转让的应收帐款后，立刻对卖方提供融资，协助卖方解决流动资金短缺问题。
----销售分户账管理
保理商可以根据卖方的要求，定期向卖方提供应收帐款的回收情况、逾期帐款情况、帐龄分析等，发送各类对帐单，协助卖方进行销售管理。
----应收帐款的催收
保理商有专业人士从事追收，他们会根据应收帐款逾期的时间采取有理、有力、有节的手段，协助卖方安全回收帐款。
----信用风险控制与坏账担保
保理商可以根据卖方的需求为买方核定信用额度，对于卖方在信用额度内发货所产生的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。
2、中国银行的保理产品有哪些？
中国银行目前有国际保理与国内保理两大类、五大系列保理产品。其中，国际保理产品包括：出口保理产品、进口保理产品、出口商业发票贴现产品；国内保理产品包括国内综合保理产品、国内商业发票贴现产品。
中国银行还可根据您的需求，随时为您量身定制保理解决方案。
3、为什么选择中国银行的保理服务？
（1）中国银行是中国保理业务的先驱
中国银行是国内最早开办保理业务的银行。1988年，中国银行在国内首家推出国际保理业务。1999年，中国银行在国内率先推出国内保理产品。
（2）中国银行是中国保理市场的领军者
中国银行拥有一支专业化的保理产品经理队伍，积累了丰富的保理作业经验，保理业务量与市场份额在中国保理市场均遥遥领先。
（3）中国银行的保理作业水平得到世界公认
1993年，中国银行在国内第一家加入全球最大的保理商组织——国际保理商联合会（FCI）。由于中国银行在保理业务的突出表现，中国银行成为目前国内12家FCI会员中唯一一家FCI正式会员。
（4）中国银行拥有国内最广泛的国际保理合作网络
中国银行已与遍布世界各地的众多保理商建立了多年业务合作关系，可受理国际保理业务的国家或地区包括：
欧洲绝大部分国家和地区、美国、加拿大、墨西哥、巴西、智利、阿根廷、南非、澳大利亚、新西兰、日本、韩国、新加坡、马来西亚、泰国、台湾地区、香港地区等。
中国银行还可以根据您的需求，继续拓展国际保理合作网络。
保理优势
对出口商和进口商的益处
国际保理业务能为出口商和进口商带来增加营业额、风险保障、节约成本、简化手续、扩大利润等益处，如下表所示：
益 处
对出口商
对进口商
增加营业额
对于新的或现有的客户提供更有竞争力的O/A、D/A付款条件，以拓展海外市场，增加营业额
利用O/A、D/A优惠付款条件，以有限的资本，购进更多货物，加快资金流动，扩大营业额
风险保障
进口商的信用风险转由保理商承担，出口商可以得到100%的收汇保障
纯因公司的信誉和良好的财务表现而获得进口商的信贷，无须抵押
节约成本
资信调查、帐务管理和帐款追收都由保理商负责，减轻业务负担，节约管理成本
省却了开立信用证和处理繁杂文件的费用
简化手续
免除了一般信用证交易的繁琐手续
在批准信用额度后，购买手续简化，进货快捷
扩大利润
由于出口额扩大、降低了管理成本、排除了信用风险和坏帐损失，利润随之增加
由于加快了资金和货物的流动，生意更发达，从而增加了利润
与出口信用保险相比较的优势
出口保险公司一般要求出口商将其全部销售交易都要投保（无论哪种付款方式都要投保），而保理服务无此要求。一般说来，出口信用保险服务要比保理服务费用高。
出口信用保险项下，进口商信用风险一般由保险公司和出口商共同承担，在出现坏帐时，保险公司一般只赔偿70%--90%，而且索赔手续繁琐、耗时。而保理服务中，保理公司承担全部信用风险。
出口保理
出口信用保险
最高信用保障（在所批准信用额度内）
100%
70-90%
赔偿期限（从货款到期日起）
90天
120-150天
索赔程序
简单
繁琐
坏帐担保
有
有
进口商资信调查和评估
有
有
财务帐目管理
有
无
帐款催收追缴
有
无
以预支方式提供融资
有
无
保理业务品种
国际保理
· 出口保理
为出口商的出口赊销提供贸易融资、销售分户帐管理、帐款催收和坏帐担保等服务。
· 进口保理
为进口商利用赊销方式进口货物向出口商提供信用风险控制和坏帐担保。
国内保理
· 应收帐款买断
以买断客户的应收帐款为基础，为客户提供包括贸易融资、销售分户帐管理、应收帐款的催收和信用风险控制及坏帐担保等服务。
· 应收帐款收购及代收
以保留追索权的收购客户应收帐款为基础，为客户提供贸易融资、销售分户帐管理、应收帐款的催收等三项服务。
保理业务流程
国际保理业务流程
具体运作步骤
1、 出口商寻找有合作前途的进口商
2、 出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度
3、 出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估
4、 如进口商信用良好，进口保理商将为其核准信用额度
5、 如果进口商同意购买出口商的商品或服务，出口商开始供货，并将附有转让条款的发票寄送进口商
6、 出口商将发票副本交出口保理商
7、 出口保理商通知进口保理商有关发票详情
8、 如出口商有融资需求，出口保理商付给出口商不超过发票金额的80%的融资款
9、 进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收
10、进口商于发票到期日向进口保理商付款
11、进口保理商将款项付出口保理商
12、如果进口商在发票到期日90天后仍未付款， 进口保理商做担保付款
13、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用，将余额付出口商
国内保理业务流程
请参照国际保理业务流程。
问题解答
何种产品或服务适合叙做保理？
出口商以信用方式向进口商销售货物或提供服务所产生的应收帐款，均适合叙做保理业务。但是以信用证（不包括备用信用证）、凭单付现或任何现金交易为基础的销售除外。
何种支付结算方式适合叙做保理？
赊销（Open Account）、承兑交单（D/A）等方式适合叙做保理业务。
保理能替企业理财吗？
可以。销售分户帐管理是保理的最主要的四项职能之一。通过帐户管理，保理商可为企业提供理财服务。
出口商是否可以通过叙做保理了解到其进口商的资信状况？
可以。在双保理机制下，出口商向出口保理商提出申请，由出口保理商委托进口商所在国的保理商（进口保理商），对进口商的资信情况进行调查，并将结果通过出口保理商告知出口商。进口保理商还可应出口商要求，为进口商核定信用单笔或循环信用额度。
出口商叙做保理是否有助于其营销战略？
是。一方面，出口商可通过叙做保理业务，对进口商提供O/A这种最具吸引力的支付结算方式，增强竞争力，实现营销战略；另一方面，出口商在叙做保理过程中，可借助保理商对进口商的信用控制，及时了解进口商的最新变化，并据此调整其营销计划，实现其营销战略。
在保理商为进口商核准信用额度后，如在货物装运后，进口商破产，出口商能够得到付款保障吗？
可以。在货物装运后，保理商承担100%进口商破产的风险。
信用证方式将给出口商提供所需的一切，为什么出口商还选择保理？
作为一个出口商，如果你的产品紧俏，顾客或潜在顾客都乐意给你信用证，那你就可以接着做。然而，在买方市场的今天，你会越来越多地发现欧美的顾客特别不愿意以信用证方式购货。他们不愿意被迫为你的销售提供融资，也不愿承担额外的工作和费用。如果你想要扩大对这些国家市场的销售，你就必须能提供有利于进口商的条件，那就意味着赊销或至少是D/A方式。这时你就需要保理来提供风险保障及融资了。
中国银行浙江省分行国际结算部
贸易金融服务热线：0571-85010300
贸易金融在线服务：MSN：boczjts@hotmail.com
一、您是否正遇到以下问题的困绕：
作为卖方：
——对潜在买方心存疑虑，不知对方信誉如何，实力怎样，能否到期付款，是否与其签约？
——流动资金被应收帐款占压，银行又不给贷款，资金如何周转？
——买方经常拖欠，催收耗时耗力，如何有效催收？
——买方拒绝开证，要求赊销，市场与风险，如何取舍？
——公司马上要公开财表，应收帐款余额太大，如何处理？
作为买方：
——银行开证额度不够，卖方又不同意赊销，市场时机转瞬即逝，怎么办？
——开证后，到时单证相符，却货不对版，怎么办？
面对上面的问题，有没有好的解决办法呢？有，答案就是中国银行的保理服务。
如果您是卖方，我们可以
——通过遍布国内与国际的保理业务网络，对您的买方进行信用评估，承担买方信用风险。
——通过收购您的应收帐款，为您提供急需的流动资金支持。
——通过良好的信用控制体系，为您管理帐款，有效催收。
——通过买断您的应收帐款，为您美化财务报表。
如果您是买方， 我们可以
——通过对您进行信用评估，承担您的信用风险，让您的卖方放心赊销给您。
——通过承担您的信用风险，使您免受信用证下欺诈的风险。
二、如果您对保理感兴趣，请让我们再给您做一个简单的产品介绍。
1、什么是保理？
保理是一项综合性金融服务。在保理业务中，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商为其提供下列服务中的至少两项：
----贸易融资
保理商可以根据卖方的资金需求，收到转让的应收帐款后，立刻对卖方提供融资，协助卖方解决流动资金短缺问题。
----销售分户账管理
保理商可以根据卖方的要求，定期向卖方提供应收帐款的回收情况、逾期帐款情况、帐龄分析等，发送各类对帐单，协助卖方进行销售管理。
----应收帐款的催收
保理商有专业人士从事追收，他们会根据应收帐款逾期的时间采取有理、有力、有节的手段，协助卖方安全回收帐款。
----信用风险控制与坏账担保
保理商可以根据卖方的需求为买方核定信用额度，对于卖方在信用额度内发货所产生的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。
2、中国银行的保理产品有哪些？
中国银行目前有国际保理与国内保理两大类、五大系列保理产品。其中，国际保理产品包括：出口保理产品、进口保理产品、出口商业发票贴现产品；国内保理产品包括国内综合保理产品、国内商业发票贴现产品。
中国银行还可根据您的需求，随时为您量身定制保理解决方案。
3、为什么选择中国银行的保理服务？
（1）中国银行是中国保理业务的先驱
中国银行是国内最早开办保理业务的银行。1988年，中国银行在国内首家推出国际保理业务。1999年，中国银行在国内率先推出国内保理产品。
（2）中国银行是中国保理市场的领军者
中国银行拥有一支专业化的保理产品经理队伍，积累了丰富的保理作业经验，保理业务量与市场份额在中国保理市场均遥遥领先。
（3）中国银行的保理作业水平得到世界公认
1993年，中国银行在国内第一家加入全球最大的保理商组织——国际保理商联合会（FCI）。由于中国银行在保理业务的突出表现，中国银行成为目前国内12家FCI会员中唯一一家FCI正式会员。
（4）中国银行拥有国内最广泛的国际保理合作网络
中国银行已与遍布世界各地的众多保理商建立了多年业务合作关系，可受理国际保理业务的国家或地区包括：
欧洲绝大部分国家和地区、美国、加拿大、墨西哥、巴西、智利、阿根廷、南非、澳大利亚、新西兰、日本、韩国、新加坡、马来西亚、泰国、台湾地区、香港地区等。
中国银行还可以根据您的需求，继续拓展国际保理合作网络。
保理优势
对出口商和进口商的益处
国际保理业务能为出口商和进口商带来增加营业额、风险保障、节约成本、简化手续、扩大利润等益处，如下表所示：
益 处
对出口商
对进口商
增加营业额
对于新的或现有的客户提供更有竞争力的O/A、D/A付款条件，以拓展海外市场，增加营业额
利用O/A、D/A优惠付款条件，以有限的资本，购进更多货物，加快资金流动，扩大营业额
风险保障
进口商的信用风险转由保理商承担，出口商可以得到100%的收汇保障
纯因公司的信誉和良好的财务表现而获得进口商的信贷，无须抵押
节约成本
资信调查、帐务管理和帐款追收都由保理商负责，减轻业务负担，节约管理成本
省却了开立信用证和处理繁杂文件的费用
简化手续
免除了一般信用证交易的繁琐手续
在批准信用额度后，购买手续简化，进货快捷
扩大利润
由于出口额扩大、降低了管理成本、排除了信用风险和坏帐损失，利润随之增加
由于加快了资金和货物的流动，生意更发达，从而增加了利润
与出口信用保险相比较的优势
出口保险公司一般要求出口商将其全部销售交易都要投保（无论哪种付款方式都要投保），而保理服务无此要求。一般说来，出口信用保险服务要比保理服务费用高。
出口信用保险项下，进口商信用风险一般由保险公司和出口商共同承担，在出现坏帐时，保险公司一般只赔偿70%--90%，而且索赔手续繁琐、耗时。而保理服务中，保理公司承担全部信用风险。
出口保理
出口信用保险
最高信用保障（在所批准信用额度内）
100%
70-90%
赔偿期限（从货款到期日起）
90天
120-150天
索赔程序
简单
繁琐
坏帐担保
有
有
进口商资信调查和评估
有
有
财务帐目管理
有
无
帐款催收追缴
有
无
以预支方式提供融资
有
无
保理业务品种
国际保理
· 出口保理
为出口商的出口赊销提供贸易融资、销售分户帐管理、帐款催收和坏帐担保等服务。
· 进口保理
为进口商利用赊销方式进口货物向出口商提供信用风险控制和坏帐担保。
国内保理
· 应收帐款买断
以买断客户的应收帐款为基础，为客户提供包括贸易融资、销售分户帐管理、应收帐款的催收和信用风险控制及坏帐担保等服务。
· 应收帐款收购及代收
以保留追索权的收购客户应收帐款为基础，为客户提供贸易融资、销售分户帐管理、应收帐款的催收等三项服务。
保理业务流程
国际保理业务流程
具体运作步骤
1、 出口商寻找有合作前途的进口商
2、 出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度
3、 出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估
4、 如进口商信用良好，进口保理商将为其核准信用额度
5、 如果进口商同意购买出口商的商品或服务，出口商开始供货，并将附有转让条款的发票寄送进口商
6、 出口商将发票副本交出口保理商
7、 出口保理商通知进口保理商有关发票详情
8、 如出口商有融资需求，出口保理商付给出口商不超过发票金额的80%的融资款
9、 进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收
10、进口商于发票到期日向进口保理商付款
11、进口保理商将款项付出口保理商
12、如果进口商在发票到期日90天后仍未付款， 进口保理商做担保付款
13、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用，将余额付出口商
国内保理业务流程
请参照国际保理业务流程。
问题解答
何种产品或服务适合叙做保理？
出口商以信用方式向进口商销售货物或提供服务所产生的应收帐款，均适合叙做保理业务。但是以信用证（不包括备用信用证）、凭单付现或任何现金交易为基础的销售除外。
何种支付结算方式适合叙做保理？
赊销（Open Account）、承兑交单（D/A）等方式适合叙做保理业务。
保理能替企业理财吗？
可以。销售分户帐管理是保理的最主要的四项职能之一。通过帐户管理，保理商可为企业提供理财服务。
出口商是否可以通过叙做保理了解到其进口商的资信状况？
可以。在双保理机制下，出口商向出口保理商提出申请，由出口保理商委托进口商所在国的保理商（进口保理商），对进口商的资信情况进行调查，并将结果通过出口保理商告知出口商。进口保理商还可应出口商要求，为进口商核定信用单笔或循环信用额度。
出口商叙做保理是否有助于其营销战略？
是。一方面，出口商可通过叙做保理业务，对进口商提供O/A这种最具吸引力的支付结算方式，增强竞争力，实现营销战略；另一方面，出口商在叙做保理过程中，可借助保理商对进口商的信用控制，及时了解进口商的最新变化，并据此调整其营销计划，实现其营销战略。
在保理商为进口商核准信用额度后，如在货物装运后，进口商破产，出口商能够得到付款保障吗？
可以。在货物装运后，保理商承担100%进口商破产的风险。
信用证方式将给出口商提供所需的一切，为什么出口商还选择保理？
作为一个出口商，如果你的产品紧俏，顾客或潜在顾客都乐意给你信用证，那你就可以接着做。然而，在买方市场的今天，你会越来越多地发现欧美的顾客特别不愿意以信用证方式购货。他们不愿意被迫为你的销售提供融资，也不愿承担额外的工作和费用。如果你想要扩大对这些国家市场的销售，你就必须能提供有利于进口商的条件，那就意味着赊销或至少是D/A方式。这时你就需要保理来提供风险保障及融资了。
中国银行浙江省分行国际结算部
贸易金融服务热线：0571-85010300
贸易金融在线服务：MSN：boczjts@hotmail.com